バイナリーオプションは税金がかかる？節税の方法や確定申告の時の注意点を解説！

「バイナリーオプションってどれぐらい税金がかかるの？」

「節税方法はある？」

「確定申告の注意点について知りたい！」

バイナリーオプションを始めるときに気になるのが税金についてですよね。

この記事では、バイナリーオプションの税金に関する基本的な知識から確定申告の方法、節税の方法について詳しく解説します。

初心者の方にも分かりやすく説明していますので、必要な対策をと取れるようになりましょう！

バイナリーオプションで税金はいくらからかかる？

バイナリーオプション利益が発生した場合、その利益に対して税金がかかることがあります。

利益の大きさや取引を行った業者が国内か海外かによって、税金の種類や申告の方法が異なるため、注意が必要です。

利益に応じた税金がかかるので利益が出たら注意

バイナリーオプションで利益が出たら税金がかかることに注意！

バイナリーオプションで得た利益には税金がかかるケースがあります。

一般的に、税金というと所得税と住民税が主な負担となります。

どれほどの利益から税金が発生するかは、個々の状況や取引している業者が国内か海外かによっても異なります。

利益が少額でも税務調査をされることがあり、税金申告を怠ると後々大きなペナルティを受ける可能性があります。

一定の利益を超えると申告が必要になるため、まずは税金がどのように発生するかを確認しましょう。

海外のバイナリーオプション業者の場合：総合課税

海外のバイナリーオプションでの税金は「総合課税」の対象です。

海外業者の利益は他の所得と合算され、総合課税で計算されます。

総合課税とは、他の所得（給与所得や事業所得など）と合算して税金が計算される仕組みです。

そのため、累進課税が適用され、所得が増えるほど税率が上がります。

国内のバイナリーオプション業者の場合：申告分離課税

国内業者の利益は申告分離課税で20.315%の税率が適用されます。

国内取引の利益は申告分離課税で一律の税金がかかります。

申告分離課税は、他の所得と分離して、独立した税率（20.315%）で課税される仕組みです。

国内取引で得た利益がある場合はこの税率が適用されるため、所得が高い人にとって有利になります。

また、総合課税とは異なり所得額に関係なく一定の税率で課税されるため税負担が安定しています。

バイナリーオプションで税金がかかるケースを紹介

ここでは、バイナリーオプションで税金がかかるケースについて代表的なものを5つ紹介します。

バイナリーオプションでは利益が一定額を超えると税金がかかります。

自分の状況に照らし合わせて自分がどのケースに当てはまるのか、チェックしてみてください！

バイナリーオプションでの利益が20万円以上の会社員

会社員がバイナリーオプションで20万円以上の利益を得た場合、税金がかかります。

会社員の場合、副業で得た利益が20万円を超えると確定申告が必要になります。

バイナリーオプションで年間20万円以上の利益を得た場合も申告対象です。

会社員は給与所得以外の所得が一定以上あると追加で税金がかかるため、把握しておきましょう。

もしも確定申告を行わなかった場合、ペナルティを受けることがあります。

バイナリーオプションでの利益が20万円以上で他に収入がある学生

学生でも収入があれば20万円以上の利益に税金がかかります。

学生でもアルバイトなどで収入を得ている場合は、副業所得が20万円を超えると確定申告が必要です。

バイナリーオプションでの利益もこれに該当するため、学生であっても税金の申告が必要になるケースがあります。

アルバイトをしている学生は注意しましょう。

バイナリーオプションでの利益が48万円以上で他に収入のない主婦・学生

収入のない主婦や学生は48万円以上の利益で税金がかかります。

主婦や収入のない学生の場合でも、利益が48万円を超えると確定申告が必要です。

所得が一定以下であれば申告の義務はありませんが、超えた場合は確実に対応しましょう。

全所得が48万円以上の個人事業主

個人事業主は全所得が48万円を超えると税金がかかります。

個人事業主の場合、全体の所得が48万円を超えると確定申告が必要です。

バイナリーオプションで得た利益も他の所得と合算して税金が計算されるため、適切な処理が必要です。

48万円未満の所得であれば税金はかかりませんが、他の所得がある場合は要注意。

年収が2,000万円以上だと損益に関わらず必ず必要

年収2,000万円以上なら、利益に関係なく確定申告が必要です。

年収2,000万円を超える人は、バイナリーオプションの損益に関係なく確定申告が必要です。

取引で損失があっても、必ず申告しなければならない点に注意しましょう。

ただし損失があった場合は、申告することで翌年以降の損益通算ができる可能性があります。

バイナリーオプションで税金がかかるときの計算方法

バイナリーオプションの税金はどのように計算するのでしょうか。

ここではその方法について具体的に説明していきます。

海外のバイナリーオプション業者：総合課税の計算方法

海外業者の利益は総合課税で計算されます。

海外バイナリーオプションの利益は総合課税で処理します。

総合課税では、給与所得など他の所得と合算して税金が計算されます。

年間の所得が増えるほど税率が上がるため、高所得者は特に注意が必要です。

具体的な計算は所得税率表をもとに行いましょう。

このように総合課税では、年間の所得が増えるだけ税率が上がります。

これを累進課税制度といいます。

国内のバイナリーオプション業者：申告分離課税の計算方法

国内業者の利益は申告分離課税で固定税率です。

国内バイナリーオプションの利益は申告分離課税で一律20.315％の税率が適用されます。

申告分離課税とは、ほかの所得とは分離して税額を計算し、確定申告を行う方法です。

年間の所得が330万円を超える場合は総合課税よりも税率が低くなります。

バイナリーオプションで税金がかかるときの確定申告のやり方

では次に、確定申告のやり方についてご紹介します。

という方はぜひチェックしてみてください。

オンラインで確定申告をするときのやり方

オンラインで確定申告は、自宅から簡単に済ませられます。

オンライン確定申告は「e-Tax」で手軽に行えます。

e-Taxとは、国税庁が提供するオンラインシステムです。

PCやスマートフォンから必要書類をアップロードし、納税手続きを完了させることができます。

これにより、税務署に行かなくてもスムーズに申告が可能です。

e-Taxで申請をするメリットは、書類の提出を省略することができる点です。

ただしマイナンバーカードが必須になることに注意しましょう。

源泉徴収票や領収書、各控除証明書等は提出は不要ですが、書類を作成するうえで必要になるため忘れずに準備しましょう。

また、税務署から書類の提示を求められる場合もあるため、申告期限から5年間は保管しておくようにしましょう。

税務署に行って確定申告をするときのやり方

税務署での確定申告は直接担当者に相談できて安心です。

バイナリーオプションで利益が出た場合、税務署に行って申告をする方法もあります。

直接職員に相談できるので、書類の不備や誤りをその場で修正でき、手続きがスムーズに進みます。

分からない点についても職員がサポートしてくれるため、初めて確定申告をする人や複雑なケースでも安心です。

ただし、税務署が混雑する時期（2月中旬から3月中旬）は待ち時間が長くなるため、早めの訪問や事前予約をおすすめします。

バイナリーオプションで節税をする方法5つ

バイナリーオプションでは基本的に利益に税金がかかりますが、節税する方法があります。

ここでは主な節税方法を5つ紹介します。

それぞれの状況によって最適な節税をしましょう。

法人化

法人化することで税負担の軽減が可能です。

バイナリーオプションで多額の利益を得ている場合法人化することで節税が期待できます。

法人税は一律で20％前後となっており、個人の累進課税よりも税率が低くなることが多いため、節税効果があります。

また、法人として経費計上できる範囲が広がるため、さらなる節税も期待できます。

課税所得が900万円を超える場合、所得税率が法人税率を超えるため法人化することで節税になります。

但し、法人化には設立費用や運営コストがかかるため、十分な利益がないと逆効果になることもあります。

損益通算

損失を他の利益と合算する損益通算で税負担を減らせます。

損益通算でバイナリーオプションで得た利益を他の損失と相殺することができます。

損益通算とは、バイナリーオプションの損失を他の所得（給与所得、事業所得など）と合算し、所得税を減額する制度です。

バイナリーオプション取引で損失が発生した場合、他の所得と損益通算を行うことで全体の所得額を減らし、税金を減らすことができます。

例えば、株式取引やFXでの損失をバイナリーオプションの利益と通算することで、課税所得を減らすことができます。

ただし、損益通算を適用できるのは一定の所得に限られ、全ての所得に適用できるわけではないため適用範囲を確認することが重要です。

繰越控除

損失は3年間繰り越して税金を軽減できます。

繰越控除を利用することで、今年の損失を翌年以降の利益と相殺し、税負担を軽減することが可能です。

損失が発生した場合、その損失を翌年以降に繰り越して控除できます。

例えば、今年大きな損失を出した場合、翌年に利益が出てもその損失分を差し引くことで課税所得を抑えられます。

ただし、繰越控除を利用するためには毎年の確定申告が必要です。

また、控除期間は最大3年間であるため、その期間内に利益を上げることが前提です。

青色申告

青色申告を利用すると、65万円の控除が受けられます。

青色申告を使えば、控除額が大きく節税効果が高まります。

青色申告とは、確定申告の際に一定の条件を満たすことで最大65万円の控除を受けることができる制度で、バイナリーオプションの利益に対して効果的な節税方法になります。

正確な帳簿の作成や申告書の提出など、いくつかの要件をクリアすることで、青色申告特別控除を利用し課税対象の利益を減らすことが可能です。

ただし、青色申告を利用するためには事前に申請が必要であり、帳簿管理をきちんと行わなければならない点に注意が必要です。

経費計上

取引に関連する経費を計上すると節税効果が得られます。

バイナリーオプションで得た利益に対して経費を計上することで、課税所得を減らすことができます。

例えば、取引に必要なPCやスマートフォンの購入費、インターネット通信費、関連する書籍やセミナー代など、バイナリーオプションに関連する費用は経費として申告できます。

ただし、経費として認められるものは限られているため注意が必要です。

ただし、経費と認められるのはあくまで業務に直接関係する支出のみであり、プライベートの支出は含まれません。

また、領収書などの証拠書類をきちんと保管しておく必要があります。

バイナリーオプションで確定申告をするときの税金の注意

バイナリーオプションで確定申告をするときには注意すべきことがいくつかあります。

ここでは、代表的なものに絞り注意点を紹介します。

最悪、脱税として罪に問われるケースもあります。

具体的なケースを知り、確定申告に備えましょう。

申告しないと脱税として差し押さえられることも

確定申告を怠ると、脱税として差し押さえのリスクがあります。

バイナリーオプションで得た利益に対して確定申告を行わない場合、脱税とみなされることがあります。

脱税が発覚すれば、税務署からの厳しい罰則が課せられ追加徴税を受けるリスクがあります。

最悪の場合、財産の差し押さえが行われることもあるため利益が発生したら必ず確定申告を行いましょう。

確定申告時に会社にばれる可能性がある

確定申告をすると、勤務先に知られるリスクがあります。

会社員がバイナリーオプションで得た利益を確定申告した際、住民税の通知によって会社に副業の存在が知られる可能性があります。

住民税は給与所得と合算して計算されるため、脱税を防ぐためにも副業の所得が会社に報告されることがあります。

副業禁止の会社などでは、あなたへの評価や信頼に影響を及ぼすこともあるため注意しましょう。

これらのリスクを避けるには、住民税の納付方法を「普通徴収」にする手段が有効です。

経費計上できるのは一部なので要注意

経費計上できる項目は限られているため注意が必要です。

バイナリーオプションで利益を上げた場合、経費を計上して節税が可能ですが経費として認められるものには限界があります。

例えば、トレードに必要なソフトウェアやセミナーの費用は経費として認められますが、個人的な出費や無関係な費用は計上できません。

経費の計上に関しては、ルールをしっかりと理解し、正しく申告しましょう。

バイナリーオプション税金のよくある質問

ここでは、バイナリーオプションの税金についてよくある質問に答えていきます！

バイナリーオプションで税金がかかるのはいくらから？

場合によって異なります。

ケース	確定申告が必要になる利益
会社員	副業所得が20万円以上
他に収入のある学生	副業所得が20万円以上
収入のない学生、主婦	バイナリーオプションの利益が48万円以上
個人事業主	全所得を合算して 48万円以上
年収2,000万円以上の人	損得に関係なく必要

→詳しくは本文をチェック！

バイナリーオプションの税金の計算方法は？

海外業者か国内業者かで税金の計算方法が異なります。

• 海外業者
• 国内業者

所得税率表

海外業者の場合は総合課税で、他の所得と合算して累進税率が適用されます。

国内のバイナリーオプション業者の場合は、申告分離課税として一律20.315%の税率が適用されます。

申告分離課税の内訳

申告分離課税(20.315％)＝所得税(15％)＋住民税(5％)＋復興特別所得税(0.315％)

バイナリーオプションの税金は無職でもかかる？

無職の方でも、バイナリーオプションで得た利益が48万円を超えた場合は税金がかかります。

48万円を超えても確定申告をしないと、脱税とみなされる場合があります。

収入が他にない場合でも、一定の利益を得たら必ず申告が必要です。

バイナリーオプションの税金がかかるタイミングは？

バイナリーオプションで利益を確定したタイミングで、税金が発生します。

年度内での利益が確定したら、その翌年の確定申告時に申告を行い税金を納める必要があります。

バイナリーオプションの税金は学生でもかかる？

かかります。

アルバイトなど他の所得がある学生は、バイナリーオプションでの利益が年間20万円を超えた場合に税金がかかります。

また収入がない学生でも、バイナリーオプションで48万円以上の利益を得た場合は申告が必要です。

バイナリーオプションの税金対策はある？

法人化や損益通算、青色申告など、バイナリーオプションでの利益に対する税金対策はいくつかあります。

特に利益が大きくなる場合は、これらの方法を活用することで効果的に節税することが可能です。

→節税について詳しく知りたい方はこちら！

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